Главная   Налоговый вычет. Что это и как получить
Главная   Статьи   Налоговый вычет. Что это и как получить

Налоговый вычет. Что это и как получить

Что такое налоговый вычет

Вы получаете финансовую поддержку, если покупаете жилье, учитесь, лечитесь или заводите детей. Эта поддержка называется налоговым вычетом, который позволит вернуть 13% от суммы, потраченной вами.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, которая делает меньше вашу официальную зарплату, чтобы вы платили меньший налог, а на руки получали больше. Либо вернули себе часть ранее уплаченного налога НДФЛ (налог на добавленную стоимость — 13% от зарплаты).

Налоговый вычет — это вычет не из вашего кармана, а для вас. Это деньги, которые вы получаете от государства.

Если вы трудоустроены, работодатель из вашей зарплаты отчисляет налог. Фактически его платите вы как налогоплательщик. Вычет позволят отчислять в казну меньше денег, а по факту получать больше за работу.

Надо разделять понятия «размер вычета» и «сумма налога к возврату». Размер вычета — это та сумма, на которую можно уменьшить доход. Сумма налога к возврату — то, сколько вам вернут денег из бюджета страны.

Кто может получить налоговый вычет

Налоговый вычет может получить гражданин РФ, если получает облагаемый налогом доход. Это сотрудники организаций, которые официально устроены и с зарплаты которых налоговая получает 13%.

Также есть отдельные вычеты для индивидуальных предпринимателей, людей занимающихся частной практикой (юристы, врачи) и проводящих операции с ценными бумагами.

Категории россиян, которые не имеют права на вычет вычет:

  • Безработные, которые получают только пособие;
  • Индивидуальные предприниматели на УСН или ЕНВД.

Если вам не знакомы эти понятия, значит налоговый вычет вы точно получите.

Виды налогового вычета

Налоговый вычет бывает пяти видов: стандартный, социальный, инвестиционный, имущественный, профессиональный. Также можно получить вычет по операциям с ценными бумагами.

Теперь — о каждом по порядку.

Стандартный налоговый вычет

Стандартный вычет можно получать ежемесячно. Его перечисляют пострадавшим от ЧАЭС, ликвидаторам аварии и родственникам погибших военных. Также сюда входит вычет на детей. Его могут получать все родители, опекуны, усыновители и попечители.

Вычет на ребенка предоставляется пока в сумме доход опекунов с начала года не превысил 350 000 рублей.

Размер вычета на детей:

  • На первых двух детей — 1400 рублей;
  • С третьего ребенка и позже — 3000 рублей;
  • На ребенка с инвалидностью — 12 000 рублей для родителей или 6 000 рублей для попечителей и опекунов.

Документы, чтобы получить вычет:

  • Свидетельство о рождении или усыновлении;
  • Справка, подтверждающая инвалидность (при наличии);
  • Справка из ВУЗа, что ребенок учится на дневном отделении (при наличии);
  • Паспорта;
  • Свидетельство о браке.

Документы для вычета немного отличаются в двух случаях. Первый — если в семье только один родитель. Тогда добавьте в комплект документы в подтверждение этому (свидетельства, выписки, справки). Второй случай касается опекунов и попечителей. Они должны добавить к общим документам договора, постановления об опеке.

Как получить:

  • Написать заявление на вычет работодателю;
  • Собрать все документы для вычета;
  • Обратиться в бухгалтерию на работе с заявлением и копиями документов.

Если работодатель не предоставляет вычет или предоставляет в меньшем размере, сделайте следующее:

  1. В конце года подготовьте декларацию 3-НДФЛ;
  2. Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии;
  3. Подготовьте копии документов для вычета;
  4. Посетите налоговую, взяв с собой декларацию, заявление и копии документов на вычет.

После посещения налоговой деньги по налогу, который вы переплатили, вернут вам в течение месяца.

Пример

У родителя 3 несовершеннолетних ребенка. Заработная плата — 30 000 рублей.

Вычет в этом случае можно получать с января до ноября, поскольку в декабре сумма дохода станет превысит 350 000 рублей.

На первого и второго ребенка вычет — 1 400 рублей, на третьего — 3 000. Итого: 5 800 ежемесячно.

(30 000 — 5 800) * 13% = 3 146 — НДФЛ с учетом вычета. То есть родитель на руки получает зарплату — 26 854 рублей. А без вычета получал бы 26 100.

Социальный налоговый вычет

Социальный налоговый вычет вы получите, если:

  • Платно учитесь;
  • Платно лечитесь и покупаете лекарства;
  • Жертвуете средства на благотворительность;
  • Пополняете накопительную часть пенсии;
  • Добровольно страхуете жизнь.

Вычет можно получить, подав декларации в налоговую по месту жительства к концу года с копиями необходимых документов. Если обратиться с заявлением и документами к работодателю, социальный вычет перечислят даже до конца года.

Вычет по пенсии и страхованию можно получить, если отчисления выплачивались из вашей зарплаты.

Максимальная сумма по всем социальным вычетам — 120 000 рублей.

Документы для вычета

По расходам на лечение и медикаменты По расходам на обучение
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ с работы;
  • Договор с местом, где проходило лечение;
  • Справка об оплате медуслуг;
  • Информацию об оплате;
  • Документы о родстве: свидетельство о рождении, браке (при оплате за родственников);
  • Справки из медучреждения, где указано, что пациенту за свой счет нужно приобрести дорогие лекарства;
  • Лицензия медучреждения;
  • Оригинал рецепта с назначенными лекарствами.
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ с работы;
  • Договор с учреждением, предоставляющим обучение;
  • Информацию об оплате.

Если оплата происходит за родственников, дополнительно нужны: справки, свидетельства, документы о родстве.

Максимальная сумма вычета на обучение — 50 000 рублей.

Инвестиционный налоговый вычет

Кто имеет право Документы для получения вычета
  • Проводил операции с ценными бумагами, в результате которых получил доход;
  • Пополнял свой инвестиционный счет;
  • Получал доход по операциям через инвестиционным счет.
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Документы на право данного вычета из графы слева.

Инвестиционный налоговый вычет можно получать в конце каждого года.

Имущественный налоговый вычет

Случаи получения Документы для получения вычета
  • Продажа или покупка имущества или жилья;
  • Покупка земельного участка для жилья и строительства дома;
  • Выкуп имущества для госнужд.
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Документы на жильё: свидетельства, договоры, акты;
  • Копии документов по оплате.

Имущественный налоговый вычет — разовая процедура. Его можно получить после совершения каждой сделки.

Если купленное жилье — совместная собственность, подготовьте свидетельства о браке и заявление с информацией, как будет разделяться размер вычета между супругами.

Далее относим в налоговую декларацию с копиями документов для получения вычета.

Профессиональный налоговый вычет

Категории доходов для данного вида вычета:

  • Доходы, полученные ИП;
  • Доходы лиц, занимающихся частной практикой (адвокаты, нотариусы);
  • Доходы от работ и услуг по гражданско-правовым договорам;
  • Вознаграждение авторов.

Вычет можно получить, подав декларации 3-НДФЛ в налоговую в конце налогового периода. Вместе с ней подаются документы, подтверждающие расходы по вычету.

Налоговые вычеты по операциям с ценными бумагами

При проведении операции с ценными бумагами в конце года расходы больше доходов. Этот отрицательный результат может быть учтен для расчета налога в следующих периодах.

Такой вычет предоставляется на основании формы 3-НДФЛ.

Документы, которые подтверждают убытки, нужно сохранить все время для расчета будущего налога.

Подведем итог

  1. Налоговый вычет — это сумма , которая делает меньше вашу официальную зарплату, чтобы вы платили меньший налог.
  2. Гражданин РФ может получить вычет, если с его дохода вычитается налог 13%.
  3. В России есть 6 видов вычетов.
  4. Сохраняйте все документы, подтверждающие ваши расходы.
  5. Получение вычета происходит через налоговую инспекцию.
Рубрики:
Теги:

Содержание:

Статьи по теме
Отзывов (0)