Нормативы ликвидности

Центробанк обязывает придерживаться 3 нормативных показателей ликвидности: мгновенной, текущей и долгосрочной.

Норматив мгновенной ликвидности обозначается как Н2 и определяет степень риска утраты платежеспособности банком за 1 день. Рассчитывается норматив как соотношение потенциально реализуемых активов за 1 день к обязательствам самого банка, с которыми нужно рассчитаться за 1 день.

Центробанк определил минимальное значение Н2 равное 15%.

Норматив текущей ликвидности обозначается как Н3 и отражает степень риска утраты платежеспособности банком в ближайшие 30 дней. Рассчитывается показатель как соотношение потенциально реализуемых активов за ближайшие 30 дней к обязательствам банка, которые могут потребовать в ближайшие 30 дней.

Центробанк определил минимальное значение Н3 равное 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности обозначается как Н4 и отражает степень риска неплатежеспособности банка при размещении средств в активы на длительный срок. Рассчитывается как соотношение активов организации, которые будут использованы не раньше, чем через 1 год, к размеру капитала банка и его долгосрочных обязательств.

Центробанк определил максимальное значение Н4 равное 120%.

Формулы для расчета нормативов указаны в инструкции Центробанка 139-И.

Нормативы для большей части банков можно найти на сайте ЦБ.

Значение Н2 и Н3 ниже нормативного отражает нехватку запаса ликвидности у банка.

Значение Н4 выше нормы указывает на то, что банк размещает в долгосрочные активы слишком много краткосрочных пассивов.

Несоблюдение норм по показателям влечет начисление штрафов от Центробанка, запрет на проведение некоторых операций. При частых нарушениях приводит к отзыву лицензии.